dic 132019
 
Titolo: I nuovi adempimenti antiriciclaggio per i commercialisti
Prezzo: € 48,00
Anno: 2019
Autore/Curatore: redazione
ISBN: 9788885729346
EDITORE: Eutekne
COLLANA: Quaderni
DESCRIZIONE:
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Il Volume, alla luce del recepimento della V direttiva antiriciclaggio ad opera del DLgs. 125/2019 e delle indicazioni contenute nelle Regole Tecniche e nelle Linee Guida pubblicate dal CNDCEC nel corso del 2019, esamina gli aspetti pratici e operativi connessi all’autovalutazione del rischio dello studio professionale, all’adeguata verifica della clientela, alla conservazione di dati, documenti e informazioni, nonché alla segnalazione di operazioni sospette. (novembre 2019)

INDICE

Gli aspetti generali e i professionisti interessati

19

Annalisa De Vivo

2

Gli organismi di autoregolamentazione

35

Annalisa De Vivo

3

Il Collegio sindacale e gli obblighi antiriciclaggio

49

Maurizio Meoli

4

L’autovalutazione del rischio dello studio

67

Stefano De Rosa

5

L’adeguata verifica della clientela

77

Annalisa De Vivo

6

Il titolare effettivo

137

Luciano De Angelis

7

Le modalità di conservazione

155

Giancarlo Allione e Stefano De Rosa

8

La formazione del personale

167

Stefano De Rosa

9

Il software ARKÈ

175

Giancarlo Allione e Stefano De Rosa

10

La segnalazione di operazioni sospette

187

Maurizio Meoli

11

I limiti relativi a contanti, assegni “liberi” e libretti al portatore

223

Maurizio Meoli

12

Il riciclaggio, l’autoriciclaggio e i reati tributari

275

Maria Francesca Artusi e Maurizio Meoli

13

Le sanzioni penali e amministrative

325

Maria Francesca Artusi e Maurizio Meoli

Parte II – Allegati

1

Norme del DLgs. 21.11.2007 n. 231

361

2

Organigramma Funzione Antiriciclaggio (FA)

461

3

Nomina del Responsabile della Funzione di Revisione indipendente

465

4

Nomina del Responsabile della Funzione Antiriciclaggio

467

5

Dichiarazione del cliente

469

6

Dichiarazione di astensione del professionista

477

7

Dichiarazione del professionista attestante ex art. 26 del DLgs. 231/2007

479

8

Check list ai fini della formazione del fascicolo del cliente

481

9

Fac simile verbale di riunione formativa

485

 

 

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USCITA: dicembre
PAGINE: 485
FORMATO: 17 x 24 cm

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